完善公交企業(yè)成本規(guī)制財(cái)政補(bǔ)貼實(shí)施方案
(市財(cái)政局 2017年2月)
為完善公交企業(yè)成本規(guī)制財(cái)政補(bǔ)貼制度,促進(jìn)公交企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理,提高財(cái)政補(bǔ)貼資金使用效果,特制定本實(shí)施方案。
一、完善財(cái)政補(bǔ)貼的目標(biāo)
以成本規(guī)制財(cái)政補(bǔ)貼為基礎(chǔ),厘清政府與企業(yè)的責(zé)任界限,政策性虧損由政府承擔(dān)、經(jīng)營(yíng)性虧損由企業(yè)承擔(dān),激勵(lì)企業(yè)以降低成本為核心,加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理,增收節(jié)支,積極尋求兼顧公益性和企業(yè)效益的改善措施,促進(jìn)公交企業(yè)從規(guī)模擴(kuò)張為主的外延式發(fā)展,向以提高效率和質(zhì)量為主導(dǎo)的內(nèi)涵式發(fā)展轉(zhuǎn)變,建立公交企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的經(jīng)營(yíng)模式。
二、完善財(cái)政補(bǔ)貼的原則
?。ㄒ唬┭a(bǔ)償性原則。對(duì)為降低市民公交出行成本的各類優(yōu)惠、折扣等體現(xiàn)在票價(jià)上的優(yōu)惠,實(shí)行政府購(gòu)買公共服務(wù)方式對(duì)公交企業(yè)進(jìn)行補(bǔ)貼。
(二)約束性原則。通過(guò)調(diào)整財(cái)政“兜底式”補(bǔ)貼方法,實(shí)行定額補(bǔ)貼與單項(xiàng)補(bǔ)貼相結(jié)合方式,促進(jìn)公交企業(yè)加強(qiáng)運(yùn)營(yíng)管理,提高經(jīng)營(yíng)效率。
?。ㄈ┘?lì)性原則。強(qiáng)化對(duì)公交企業(yè)運(yùn)營(yíng)績(jī)效考核,建立公交企業(yè)成本控制與財(cái)政補(bǔ)貼、高管人員薪酬相掛鉤的獎(jiǎng)懲機(jī)制。保持線上人員(駕駛員)工資自然增長(zhǎng)機(jī)制,實(shí)行薪酬分配向線上人員傾斜。
三、完善財(cái)政補(bǔ)貼的內(nèi)容
?。ㄒ唬┱{(diào)整財(cái)政補(bǔ)貼管理方式
將現(xiàn)行公交企業(yè)財(cái)政補(bǔ)貼由市統(tǒng)一審計(jì)管理方式,調(diào)整為原則上市、區(qū)分級(jí)審計(jì)管理,即市公交集團(tuán)本部、江南公交公司財(cái)政補(bǔ)貼由市審計(jì)測(cè)算;揚(yáng)子公交公司、江寧公交公司財(cái)政補(bǔ)貼由江北各區(qū)(園區(qū))、江寧區(qū)審計(jì)測(cè)算,或委托市組織各區(qū)共同審計(jì)測(cè)算。分級(jí)審計(jì)管理體現(xiàn)事權(quán)與財(cái)權(quán)相統(tǒng)一,促進(jìn)各區(qū)加強(qiáng)公交企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理,保障補(bǔ)貼資金及時(shí)到位。
(二)調(diào)整市區(qū)財(cái)政補(bǔ)貼分擔(dān)辦法
1.市公交集團(tuán)本部作為江南、揚(yáng)子兩公司的管理機(jī)構(gòu),其財(cái)政補(bǔ)貼由現(xiàn)市級(jí)全額承擔(dān),調(diào)整為按兩公司車輛規(guī)模由市區(qū)分?jǐn)?,即屬于江南公司分?jǐn)偟难a(bǔ)貼由市級(jí)財(cái)政承擔(dān),屬于揚(yáng)子公司分?jǐn)偟难a(bǔ)貼由市與江北各區(qū)財(cái)政2∶8比例分擔(dān)。
2.將江寧公交公司、揚(yáng)子公交公司財(cái)政補(bǔ)貼市區(qū)2∶8分擔(dān)方式,調(diào)整為按2016年市對(duì)江寧公交、揚(yáng)子公交實(shí)際補(bǔ)貼數(shù),實(shí)行定額包干,今后不再增減。
?。ㄈ┱{(diào)整財(cái)政補(bǔ)貼核定方式
以成本規(guī)制為基礎(chǔ),對(duì)市公交集團(tuán)本部、江南公交公司實(shí)行“定額補(bǔ)貼”加“單項(xiàng)補(bǔ)貼”的財(cái)政補(bǔ)貼核定方式。
1.定額補(bǔ)貼:以2015年度企業(yè)經(jīng)營(yíng)審計(jì)結(jié)果,測(cè)算2016年成本規(guī)制財(cái)政綜合補(bǔ)貼金額為基數(shù),扣除單項(xiàng)補(bǔ)貼金額后進(jìn)行核定。定額補(bǔ)貼主要是保障公交企業(yè)在現(xiàn)有規(guī)模上正常運(yùn)營(yíng),包括人工費(fèi)用、車輛運(yùn)行費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用等,其中每年在核定的定額補(bǔ)貼金額中提取30%,作為考核補(bǔ)貼,與考核結(jié)果掛鉤。
2.單項(xiàng)補(bǔ)貼:對(duì)屬于公交企業(yè)不可控的政府政策、指令事項(xiàng),對(duì)公交企業(yè)成本影響較大的項(xiàng)目,通過(guò)政府購(gòu)買服務(wù)方式單獨(dú)計(jì)算給予補(bǔ)貼,有下列幾項(xiàng):
?。?)乘車優(yōu)惠補(bǔ)貼:主要是成人卡刷卡折扣、學(xué)生優(yōu)惠、老年人優(yōu)惠、殘疾人優(yōu)惠、換乘優(yōu)惠、分季節(jié)票價(jià)等各類優(yōu)惠票價(jià)與物價(jià)部門核定的票價(jià)之間差額的優(yōu)惠補(bǔ)貼。
?。?)新能源汽車使用補(bǔ)貼:因新能源公交車購(gòu)置費(fèi)用較高,對(duì)扣除購(gòu)車補(bǔ)貼后仍高出普通公交車的折舊費(fèi)用單獨(dú)計(jì)算給予一定補(bǔ)貼。
(3)生僻線路補(bǔ)貼:經(jīng)政府指定的通往保障房片區(qū)等的惠民線路和經(jīng)主管部門認(rèn)定的符合條件的生僻線路在一定時(shí)間和范圍內(nèi)給予一定補(bǔ)貼。
?。?)公交信息化建設(shè)補(bǔ)貼:為加強(qiáng)對(duì)公交企業(yè)信息化建設(shè)和管理,每年公交企業(yè)通過(guò)申報(bào)信息化建設(shè)項(xiàng)目,并與運(yùn)營(yíng)效率提升掛鉤的方式獲得補(bǔ)貼。
?。?)中央油價(jià)補(bǔ)貼:直接轉(zhuǎn)移支付中央下達(dá)的中央油價(jià)補(bǔ)貼。
?。?)其他:經(jīng)市政府批準(zhǔn)的增支因素。
四、完善考核機(jī)制
完善公交企業(yè)安全服務(wù)、經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核制度,采取綜合考核與單項(xiàng)考核相結(jié)合方式進(jìn)行。對(duì)公交企業(yè)定額補(bǔ)貼與綜合考核相掛鉤;對(duì)高管及線下人員(非駕駛員)的薪酬管理與單項(xiàng)考核相掛鉤;對(duì)線上人員(駕駛員)的薪酬管理不與成本考核相掛鉤,實(shí)行工資自然增長(zhǎng)機(jī)制。
?。ㄒ唬┙⒖己酥笜?biāo)體系
1.安全服務(wù)指標(biāo)為:安全生產(chǎn)、客運(yùn)服務(wù)、行業(yè)規(guī)范、公益指令等四項(xiàng)。
2.經(jīng)營(yíng)績(jī)效指標(biāo)為:分為經(jīng)營(yíng)管理類、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)類、經(jīng)營(yíng)效率類共10項(xiàng)指標(biāo)。
經(jīng)營(yíng)管理類:年末車輛數(shù)、年末職工人數(shù)、線上線下人員比、人駕比。
經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)類:年度營(yíng)運(yùn)總收入、年度千公里營(yíng)運(yùn)收入、年度運(yùn)營(yíng)總成本、年度千公里運(yùn)營(yíng)成本。
經(jīng)營(yíng)效率類:年度千公里客運(yùn)人次、年度平均滿載率。
(二)考核結(jié)果應(yīng)用
1.綜合考核總分100分,安全服務(wù)和經(jīng)營(yíng)績(jī)效各占50%,綜合考核結(jié)果與公交企業(yè)定額補(bǔ)貼金額30%掛鉤。
2.單項(xiàng)考核以“年度運(yùn)營(yíng)總成本指標(biāo)”與高管及線下人員薪酬掛鉤。其中:高管人員以2015年總成本為基數(shù),按總成本增減相應(yīng)扣減或獎(jiǎng)勵(lì)薪酬;線下人員以2015年為基數(shù),按總成本下降情況調(diào)增薪酬,否則薪酬不予調(diào)增。
對(duì)線上人員的薪酬調(diào)整不與成本考核相掛鉤,實(shí)行工資自然增長(zhǎng)機(jī)制。具體考核辦法由市交通局、財(cái)政局、審計(jì)局另行制定。
五、配套措施
完善公交企業(yè)財(cái)政補(bǔ)貼管理,促進(jìn)公交企業(yè)良性可持續(xù)發(fā)展,各部門、公交主管單位、公交企業(yè)要密切配合,共同推進(jìn)。
(一)合理確定公交運(yùn)力規(guī)模。要根據(jù)軌道交通運(yùn)力規(guī)模、客運(yùn)量變化趨勢(shì),研究制定年度地面公交車輛運(yùn)力控制規(guī)??偭?,防止運(yùn)力浪費(fèi),加大運(yùn)營(yíng)成本。目前在結(jié)構(gòu)性運(yùn)力富余情況下,逐步壓減公交車輛規(guī)模,消化富余運(yùn)力。(責(zé)任單位:市交通局、市公交集團(tuán))
?。ǘ┤鎯?yōu)化公交線路設(shè)置。結(jié)合南京軌道交通發(fā)展現(xiàn)狀,盡快制定公交線路優(yōu)化方案,并建立起常態(tài)化調(diào)整機(jī)制,減少與地鐵重疊線路、多路重合線路,增加客源量大線路、公交微循環(huán)線路、長(zhǎng)線變中短線路等運(yùn)力,方便群眾出行,提高公交運(yùn)營(yíng)效率。(責(zé)任單位:市交通局、市公交集團(tuán))
(三)強(qiáng)化公交運(yùn)營(yíng)成本控制。在線路優(yōu)化的基礎(chǔ)上,科學(xué)合理安排線路運(yùn)力、高低峰發(fā)車間隔,并嚴(yán)格按照發(fā)車間隔執(zhí)行,控制車輛無(wú)效行駛里程,減少“空駛”現(xiàn)象,提高千公里客運(yùn)量和收入,降低千公里運(yùn)營(yíng)成本。(責(zé)任單位:市城建集團(tuán)、市公交集團(tuán))
?。ㄋ模┛刂坪蛢?yōu)化公交企業(yè)人員規(guī)模、結(jié)構(gòu)。合理確定公交企業(yè)職工人員規(guī)模,優(yōu)化內(nèi)部人員結(jié)構(gòu),增加線上人員的比重,降低線下人員的規(guī)模,使“線上線下人員比”“人駕比”達(dá)到合理水平,從源頭控制公交人力運(yùn)營(yíng)成本。(責(zé)任單位:市城建集團(tuán)、市公交集團(tuán))
(五)規(guī)范職工薪酬增長(zhǎng)管理。按照國(guó)有企業(yè)薪酬管理要求,推進(jìn)職工薪酬管理制度改革,建立公交企業(yè)一線駕駛?cè)藛T薪酬增長(zhǎng)機(jī)制,管理人員薪酬與企業(yè)成本控制掛鉤機(jī)制,激發(fā)公交企業(yè)職工活力。(責(zé)任單位:市城建集團(tuán)、市公交集團(tuán))
?。┘哟蠊步煌▓?chǎng)站建設(shè)力度。目前公交場(chǎng)站建設(shè)滯后,布局不盡合理,增加了公交空駛里程和運(yùn)營(yíng)成本,有關(guān)部門要在規(guī)劃、用地、審批等方面給予傾向,同時(shí)允許公交場(chǎng)站開展綜合利用,多渠道增加收入,彌補(bǔ)公交企業(yè)主營(yíng)虧損。(責(zé)任單位:市交通局、市規(guī)劃局)
?。ㄆ撸┖侠硗茝V使用新能源公交車。新能源公交車使用對(duì)城市減少污染、保護(hù)環(huán)境發(fā)揮了積極作用,目前新能源公交車運(yùn)行效率偏低,綜合成本偏高。要社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益統(tǒng)籌兼顧,在符合國(guó)家新能源公交車推廣政策的前提下,合理確定我市推廣應(yīng)用計(jì)劃。(責(zé)任單位:市交通局、市財(cái)政局)
(八)完善公交票價(jià)政策。適時(shí)開展公共交通票價(jià)體系評(píng)估工作,在兼顧公益性和企業(yè)經(jīng)營(yíng)性的基礎(chǔ)上,合理確定整體票價(jià)水平??山梃b其他城市票價(jià)改革經(jīng)驗(yàn),研究建立與城市社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、居民收入、企業(yè)經(jīng)營(yíng)成本等聯(lián)動(dòng)的票價(jià)調(diào)整機(jī)制,明確票價(jià)調(diào)節(jié)啟動(dòng)條件、調(diào)整幅度、調(diào)節(jié)程序等。(責(zé)任單位:市物價(jià)局、市交通局)
(九)加強(qiáng)公交企業(yè)運(yùn)營(yíng)績(jī)效考核。制定公交企業(yè)安全服務(wù)和運(yùn)營(yíng)績(jī)效考核辦法,完善考核指標(biāo)體系,將考核結(jié)果與財(cái)政補(bǔ)貼、管理層薪酬掛鉤,建立經(jīng)營(yíng)結(jié)果向市政府報(bào)告制度,真正達(dá)到考核的目的。(責(zé)任單位:市交通局、市財(cái)政局、市審計(jì)局、市城建集團(tuán))
本方案從2017年起施行,期限為三年。
(來(lái)源:南京政府網(wǎng))